Co lepsze IKE czy IKZE

Niestety u mnie jest jak jest. Miałem ten wpis o tym co lepsze IKE czy IKZE. Mocno rozbudować o wiele spostrzeżeń, przygotować odpowiednie narzędzia w excel do obliczeń. I tak dalej. I guzik z tego wyszło. Masakry ciąg dalszy :( Żeby jednak Nam to nie uciekło bo już koniec roku. Poniżej wrzucam moje dwa komentarze które kiedyś umieściłem tutaj pod tym wpisem: Zmiany w OFE oraz IKZE i IKE: PiS się wycofuje/wprowadzi tylko PPE. Zobaczcie też pod tymi komentarzami. Co tam jeszcze czytelnicy ciekawego pisali/ja pisałem ciekawego bo jest tam sporo ciekawych wniosków które mogą kogoś zainteresować.

Wrzucam Wam też kilka użytecznych linków jeżeli ktoś jest u mnie nowy. A wracając do tego wpisu. To też niestety pokazuje ile kiedyś mnie kosztowało energii i czasu rozbudowane analizy/wpisy na moim blogu. Tylko się tego jakoś nie dostrzegało bo miałem więcej czasu. A teraz nie wiadomo w co ręce włożyć :(

Uwaga: dopisane po napisaniu wpisu: wczytajcie się bardzo dobrze w komentarz pierwszy poniżej. Bo nie jest to intuicyjne to co w nim opisuję: a jest to istota tego wpisu/zrozumienia dlaczego nie płaci się podatku belki od kwoty netto własnych środków wpłaconych na IKZE. Dopisałem to po komentarzu Janusza: po zapoznaniu się z wpisem zobaczcie co mu dokładnie napisałem w odpowiedzi na jego wątpliwość.

Komentarz 1 co co lepsze IKE czy IKZE

07/11/2017

Michał Stopka(Edit)

@ Czy mogę prosić o rozwinięcie stwierdzenia: ”konstrukcja IKZE umożliwia niepłacenie podatku do zysków nawet jeżeli wypłacimy je przed emeryturą” ?

Podam na przykładzie co miałem na myśli.

Założenia:

Limit wpłaty na IKZE dla roku 2017: 5 115, 60

Otrzymamy zwrot z fiskusa: 920,80 Przy PIT 18%

Więc netto zainwestujemy własnych środków tylko 4 194,80

I teraz zobaczmy na przykład teoretyczny. Dla prostego liczenia załóżmy, że po paru latach mamy zysk 100% na IKZE. Innymi słowy kwota na IKZE się podwoiła do 10 231,20. Chcemy te środki wypłacić przed emryturą. Co sie stanie?

Wypłacamy 10 231,20. Zgodnie z prawem IKZE jest przychodem w PIT jak każdy inny dochód z pracy/działalności gospodarczej. Jeżeli wypłacimy go przed emeryturę trzeba od tego zapłacić podatek PIT. Przy skali podatkowej 18%. Do zapłacenia będzie podatek w wysokości 1842 (po zaokrągleniu do złotych).

Czyli na koncie ląduje nam 10 231,2 minus 1 842 czyli 8 389,2

I teraz policzmy ile własnych środków zainwestowaliśmy? 4 194,80. A ile mamy po tej operacji na koncie? 8 389,2. Czyli mamy dwa razy tyle ile własnych środków zainwestowaliśmy (!). Nasza kwota urosła o 100%. Czyli o tyle samo co kwota wpłacona na IKZE. Efektywnie nie zapłaciliśmy nawet 1 zł podatku od zysku Naszych środków które zainwestowaliśmy w rachunku IKZE.

Po prostu to co otrzymaliśmy z fiskusa (kwota 920,80) też się podwoiło o 100%. I jak oddajemy do fiskusa przed emeryturą te 1842 zł podatku. To oddajemy jedynie to co uzyskaliśmy z tej kwoty zwrotu z fiskusa w PIT. Czyli 100% z kwoty 920,80. Dzieki temu efektywnie wychodzi, że mamy 100% zysku z kwoty którą inwestujemy z własnych środków. Czyli mamy 8389 zł co jest 100% od kwoty którą zainwestowaliśmy jako Nasze środki 4 194,80

Oczywiście są dodatkowe bonusy/opcje dla IKZE:

* Jeżeli dotrzymamy do emerytury IKZE to zapłacimy podatek tylko 10% więc jesteśmy znacznie bardziej do przodu niż tylko procentowy zysk od zaiwnestowanych środków (bo mamy ekstra kasę ze zwrotów z PIT)
* gdyby się wydarzyło tak, że w którymś roku nie pracujemy to możemy wypłącić w tym roku środki z IKZE. I w części kwoty wolnej od podatku nie zapłacić w ogóle nic podatku (!) I to pomimo, że wypłacamy środki przed emeryturą. Dla roku 2018 kwota wolna od podatku wynosi 8 tys. zł. A pewnie w przyszłości będzie rosła.

Komentarz 2 co lepsze IKE czy IKZE

07/11/2017

Michał Stopka(Edit)

Dlatego już w kilu miejscach pisałem na moim blogu. Że konstrukcja IKZE jest jeszcze lepsza niż IKE. Bo IKE aby nie płacic podatku od zysku trzeba dotrzymać do emerytury. W przyhpadku IKZE już od razu uzyskuje się efektywnie niepłacenie podatku od zysku.

Oczywiście przed emeryturą zaletą IKE jest odroczenie podatku do fiskusa. Dzięki czemu dodatkowo zarabia się zyski od tego niepłaconego podatku. Korzyści z tego tytułu mogą iść w tysiące a nawet dziesiątki tysięcy złotych. Szczegółowo to analiziowałem kiedyś tutaj:
Jak płacić jak najniższe podatki od zysków z akcji, dywidend oraz obligacji?
http://www.michalstopka.pl/jak-placic-jak-najnizsze-podatki/

Ten sam efekt obracania brakiem zapłaconego podatku uzyskuje się też oczywiście w przypadku IKZE. Ale IKZE ma też tę właściwość co opisałem powyżej. Że efektywnie nie płąci się w ogóle podatku od zysków. Więc możńa powiedzieć, że IKZE ma podwójną zaletę.

Więc najpierw powinno się wykorzystać limit ikze a potem ike.

Jedyna gwiazdka jest taka, że aby korzystać z IKZE trzeba płacić PIT. Bo tylko w takiej sytuacji dostanie się zwrot PIT. Jeżeli ktoś nie płaci PIT. To mu się już IKZE nie opłaca. Bo przy wypłacie musi zapłacić podatek według skali podatkowej PIT. A zwrotu z PIT nie dostaje więc byłby do tyłu. I takiej osobie opłaca się bardziej IKE niż IKZE. Jest to jedyny wyjątek

Limity IKE/IKZE na ten rok oraz jak otworzyć IKE oraz IKZE w DM BOŚ jeżeli już macie rachunek maklerski w DM BOŚ

Limity IKE oraz IKZE na ten rok znajdziecie na końcu tej strony. Jeżeli chciałbyś/chciałabyś założyć rachunek IKE i IKZE, gdzie możesz inwestować też w akcje i ETFy zagraniczne: giełda, złoto, surowce itd., przypominam, że możesz skorzystać z mojego linku afiliacyjnego. Zyskasz promocyjną prowizję oraz możliwość bezpłatnej rejestracji na walnych + moje dodatkowe bonusy jak bezpłatny dostęp do książki/ szkoleń online z inwestowania link afiliacyjny jest tutaj: >>> IKE oraz IKZE DM BOŚ <<<. Poprzednim razem Wam pisałem dlaczego akurat to biuro maklerskie Wam polecam oraz jakie są dokładnie warunki/zalety związane z jego prowadzeniem: tutaj Najlepsze rachunki maklerskie oraz IKE IKZE .

Jeżeli już macie podpisaną umowę. W DM BOŚ podpisuje się tylko umowę ramową przy zawarciu umowy. Jeżeli więc macie już otwarty rachunek maklerski to możecie otworzyć IKE oraz IKZE w dwie sekundy podpisując aneks. Po zalogowaniu na konto wchodzicie w sekcję Dyspozycje u góry. Następnie klikacie po lewej Otwarcie rachunku. A następnie pomarańczowa ikona aktywuj dany produkt.

Poniżej macie print screen jak to wygląda u mnie (mam już otwarte rachunki): 

Co to jest/co lepsze IKE czy IKZE: lista linków dodatkowych

Tutaj macie listę linków które dotyczą IKE oraz IKZE. Zobaczcie w komentarzach też pod nimi bo jest w sumie kilkaset komentarzy pod nimi.

• Najlepsze rachunki maklerskie oraz IKE IKZE
• Jak płacić jak najniższe podatki od zysków z akcji, dywidend oraz obligacji?
• Jakie IKE oraz IKZE jest najlepsze? Jakie IKE/IKZe warto wybrać oszczędzając na emeryturę?
• Korzyści płynące z IKE oraz IKZE: znaczenie kwestii podatkowych w inwestowaniu
• Walczmy o Nasz interes! Inicjatywa setki inwestorów na walnych: bezpłatna rejestracja w DM BOŚ dla moich czytelników!

Podsumowanie

Pytajcie w komentarzach, jeżeli macie dodatkowe pytanie/wątpliwości dotyczące odpowiedzi na pytanie co lepsze IKE czy IKZE (z tym, że wiele tematów przerabialiśmy pod powyższymi linkami więc może najpierw warto się z nimi zapoznać/zapoznać z komentarzami). Może ktoś z czytelników pomoże dzieląc się swoimi spostrzeżeniami. Ja niestety w tym tygodniu widzę, że jestem wyłączony z blogowania/komentowania. Oby tylko w tym tygodniu :(

Jeżeli nie wykorzystasz limitów, limity IKE i IKZE 2024 przepadają bezpowrotnie!

Jeżeli chcesz założyć rachunek maklerski, też IKE/IKZE, gdzie możesz inwestować też w akcje i ETFy zagraniczne: giełda, obligacje, złoto, surowce itd., możesz skorzystać z mojego linku afiliacyjnego. Zyskasz promocyjną prowizję + możliwość bezpłatnej rejestracji na walnych + moje bonusy do wyboru: 1) książka online/szkolenie z inwestowania lub 2) drugi poziom kursu Excel w finansach. Praktyczne wykorzystanie wiedzy inwestora. To naprawdę wartościowa wiedza!

Z mojego linku afiliacyjnego skorzystało już ponad tysiąc osób. Zobacz wpis: A jednak… prawie 400 osób skorzystało z mojego linku afiliacyjnego DM BOŚ! Wow :) Dziękuję! Więcej informacji na temat promocyjnych warunków dla rachunków maklerskiego, też IKE oraz IKZE znajdziesz poniżej oraz tutaj: Najlepsze IKE/IKZE oraz akcyjny rachunek maklerski + baza wiedzy o IKE oraz IKZE. Jeżeli masz jakiekolwiek pytania, sporo wątpliwości zostało rozwianych w powyższym wpisie oraz stu kilkudziesięciu komentarzach moich czytelników pod powyższym wpisem. Jeżeli nadal masz pytania, napisz komentarz pod powyższym wpisem lub napisz do mnie maila. Jest w górnej części bloga. Chętnie pomogę!

Obecnie możesz skorzystać z poniższego rachunku maklerskiego.

Rachunek maklerski IKE oraz IKZE (można inwestować w akcje i ETFy zagraniczne, np. giełda, obligacje,  złoto, surowce, nieruchomości: REITy, itd.) + rachunek maklerski podstawowy + bossafund

1. Promocyjna, obniżona prowizja dla moich czytelników w wysokości 0,29% dla akcji notowanych w Polsce: GPW i New Connect  (szczegółowy opis warunków promocji oraz 10 zalet oferty Domu Maklerskiego BOŚ poniżej, szczególnie warto zwrócić uwagę na dobry performance akcyjnego portfela miesięcznego).
   Uwaga: po zawarciu online umowy ramowej z DM BOŚ a później, w ramach tejże umowy, aneksu/aneksów na wybrany rachunek/rachunki (np. podstawowy, rachunek maklerski IKE oraz IKZE). Dla pewności proszę sprawdzić wysokość prowizji. Robi się to w opcji: zakładka u góry „obsługa konta”. Następnie zakładka „informacje” po lewej stronie. W razie problemów, co się praktycznie nie zdarza, jeżeli ktoś nie zapomniał zrobić to z mojego linku afiliacyjnego, proszę o kontakt na maila (jest u góry bloga).
   Uwaga: po wypełnieniu formularza rejestracyjnego będzie potrzebny skan dokumentu tożsamości, drugi dokument z adresem zgodnym z podanym w formularzu (np. rachunek za media czy wyciąg z banku nie starszy niż trzy miesiące), wzór podpisu i przelew weryfikacyjny.
2. Walcząc o Wasz interes wynegocjowałem dla Was dodatkowo mega fajną rzecz! Bezpłatną rejestrację na pięć walnych zgromadzeń akcjonariuszy w roku kalendarzowym (normalnie w innych biurach koszt to kilkadziesiąt złotych za rejestrację na jednym walnym): Walczmy o Nasz interes! Inicjatywa setki inwestorów na walnych: bezpłatna rejestracja w DM BOŚ dla moich czytelników!
3. Uwaga: promocyjne warunki uzyskasz również, jeżeli skorzystasz z mojego linku afiliacyjnego otwierając w ramach umowy ramowej rachunek maklerski IKE oraz IKZE. Następnie złożysz dyspozycję wypłaty transferowej dla Twojego IKE lub IKZE lub obu: IKE i IKZE (przeniesiesz jeden rachunek lub dwa rachunki do DM BOŚ).
4. Uwaga: każdy, kto skorzysta z linku afiliacyjnego ma możliwość uzyskania do wyboru dodatkowo bezpłatnego:
   (to jest naprawdę bardzo wartościowa wiedza o inwestowaniu)
   • Dostępu do książki online/szkoleń online z inwestowania.
     Link do książki: >>> kliknij tutaj <<<
   • Lub dostępu do poziomu drugiego kursu Excel w finansach. Praktyczne wykorzystanie wiedzy inwestora. Link do kursu poziom drugi: >>> kliknij tutaj <<<
5. W tym celu należy wypełnić >>> ten formularz zgłoszeniowy książka lub excel  <<<

Mój link afiliacyjny: Najlepszy rachunek IKE/IKZE kliknij tutaj.
(wszystko robi się sprawnie online)

Uwaga: musicie skorzystać z >>> mojego linku afiliacyjnego <<< bo w przeciwnym razie system nie przypisze otwarcia rachunku do mnie.

Skorzystanie z mojego linku afiliacyjnego nic Was nie kosztuje a dzięki temu będę mógł rozwijać mój serwis. Tworzyć dla Was wartościowe treści oraz promować na większą skalę idee i przemyślenia, którymi dzielę się z Wami na mojej stronie.

Szczególnie mega opłaca się IKZE: kwota wolna 30 tysięcy i PIT 12% do 120 tysięcy!

Od 2022 roku wprowadzono aż 30 tysięcy kwotę wolną od podatku! IKZE można więc również traktować jako taki fundusz awaryjny. Jeżeli będziemy potrzebowali środków w roku gdy nie osiągamy dochodów, wypłacając pieniądze, nie będziemy musieli zwracać otrzymanych zwrotów PIT: nawet do wysokości 30 tysięcy kwoty wolnej od podatku. Dzięki temu możemy zyskać nawet 5 – 10 tysięcy złotych bo tyle otrzymaliśmy z fiskusa (!)

Nie tyczy się to jednak tylko zwrotów podatku ale i zysków. O ile kwota wypłaty środków z IKZE nie przekroczy 30 tysięcy kwoty wolnej. Mało tego. Nawet jeżeli wypłacimy środki powyżej 30 tysięcy złotych to i tak zapłacimy, powyżej kwoty wolnej, tylko pierwszy próg podatkowy PIT 12%, zamiast 19% podatku belki, do kwoty 120 tysięcy złotych! To są naprawdę spore kwoty patrząc na korzyści podatkowe.

Mało tego w praktyce  jest jeszcze lepiej niż napisałem powyżej. Mamy powyższe korzyści z kwoty wolnej, gdy nie pracujemy. Natomiast, jeżeli pracujemy, wypłacimy środki przed emeryturą, to i tak w praktyce nie płacimy nawet złotówki podatku od zysków (!)

IKZE case study brak podatku belki nawet przed emeryturą

Załóżmy, dla prostego zobrazowania, że chcesz zainwestować 8 800 zł. Wpłacasz na IKZE 10 tysięcy zł. Jeżeli jesteś w pierwszym progu podatkowym, przy stawce 12% otrzymujesz 1 200 zł zwrot PIT za rok 2024/25. Więc Twoje środki to tylko 8 800 zł.

Załóżmy teraz , że mamy stopę zwrotu 100%. IKZE podwoiło się do 20 tys. zł. Wypłacasz środki przed emeryturą. Płacisz od 20 tysięcy zł 12% PIT czyli 2 400 zł. Na koncie zostaje 17 600 zł.

Policzmy zysk: 17 600 zł – 8 800 zł = 8 800 zł (!) czyli mamy zysk 100 % bo zainwestowaliśmy 8 800 zł. Ludzie myślą, że teoretycznie płacą podatek PIT ale w praktyce nie płacimy podatku. Po prostu oddajemy otrzymany zwrot PIT plus zysk z tego zwrotu.

Zauważmy, że gdybyśmy wpłacili 8 800 na IKE. Mieli taki sam zysk 100 % czyli 8 800 zł. Po wypłacie z IKE, przed emeryturą, musielibyśmy zapłacić podatek belki 19% czyli 1 672 zł. Netto zostałoby 7 128 zł na koncie. Zamiast 8 800 z IKZE. Prawie 2 tysiące różnicy tylko dla inwestycji 8 800 zł (!)

Więcej na ten temat zobacz wpis/komentarze: IKZE jest mega opłacalne! Case study brak podatku belki nawet przed emeryturą a do tego kwota wolna 30 tysięcy!

Uwaga: powyższe spostrzeżenie rozwinąłem w najnowszej analizie, gdzie pokazałem, że wbrew pozorom, nawet zwrot 12% PIT i wypłata środków w progu 32% może być korzystna względem IKE. Dokładna analiza zobacz tutaj: Narzędzie w Excel!. Umowa o pracę: wypłata przed przed emeryturą. Zwrot PIT 12% a wypłata: kwota wolna, 12% lub 32%. Dlaczego IKZE jest dużo lepsze niż IKE?

Mój link afiliacyjny: Najlepszy rachunek IKE/IKZE kliknij tutaj.
(wszystko robi się sprawnie online)

Uwaga: IKE/IKZE to rachunek jak każdy inny tylko ma preferencje podatkowe

Możesz w każdej chwili wypłacić środki. Nie musisz również od razu inwestować. Wystarczy tylko wpłacić gotówkę i czekać na dogodną okazję. Nie zostawiaj też tego na ostatnią chwilę bo limity na ten rok, jeżeli ich nie wykorzystasz, przepadną bezpowrotnie!

Jak zyskać tysiące, dziesiątki a nawet setki tysięcy złotych: podatek belki!

Przypominam, że kluczową rzeczą w zakresie stopy zwrotu z inwestowania jest rachunek maklerski  IKE oraz IKZE.  Dlaczego jest to kluczowe przeczytasz tutaj Korzyści płynące z IKE oraz IKZE: znaczenie kwestii podatkowych w inwestowaniu. I nie dotyczy to tylko emerytury ale też okresu kilku lat, moja analiza: Co lepsze IKE czy IKZE? Dlaczego IKZE umożliwia niepłacenie podatku przed emeryturą?, i tutaj:  Jak płacić jak najniższe podatki od zysków z akcji, dywidend oraz obligacji?. Innymi słowy gotówka w postaci podatku, który musisz zapłacić w tym roku i kolejnych, zamiast trafić do fiskusa, może zostać na Twoim rachunku.

Limity IKE i IKZE 2024 i 2025

Limit IKE: w 2024 roku możecie wpłacić 23 472 zł a w 2025 roku będzie to trochę więcej. W sumie prawie  50 tysięcy zł. Jeżeli ktoś ma małżonka/drugą połówkę można założyć dwa IKE i wpłacić prawie 100 tys. zł.

Limit IKZE: w 2024 roku możecie wpłacić 9 388,80 zł a w 2025 roku będzie to trochę więcej. W sumie prawie 20 tysięcy zł. W przypadku IKZE: jeżeli ktoś rozlicza się sam otrzyma zwrot przy stawce podatkowej:

Za rok 2024:

• 12% będzie to 1127 zł (inwestycja netto 8 262 zł)
• 32% będzie to to 3 004 zł (inwestycja netto 6 384zł)

Za rok 2025 będzie to trochę więcej

Jeżeli ktoś rozlicza się wspólnie z małżonkiem otrzyma w sumie prawie 5 i 13 tys. zł bo można założyć dwa IKZE.

Mój link afiliacyjny: Najlepszy rachunek IKE/IKZE kliknij tutaj.
(wszystko robi się sprawnie online)

Osoby prowadzące działalność gospodarczą, po zmianach też na ryczałcie

Osoby prowadzące działalność gospodarczą/ też na ryczałcie: od 2021 roku można wpłacić na IKZe jeszcze więcej bo limit wzrósł do 1,8 średniej krajowej. W roku 2024 limit wpłat na IKZe wynosi 14 083,20 zł. Zwrot podatku wyniesie, stawka 12%: około 1 700, stawka 19%: prawie 3 000 zł. Przy 32% prawie 5 000 zł. W roku 2025 limit wpłat będzie jeszcze wyższy.

W sumie zwrot z Urzędu Skarbowego wyniesie około 3,5 / 6 / 10 tysięcy złotych.

Co ciekawe osoby na podatku liniowym i ryczałcie, wypłacając środki do 30 tysięcy złotych kwoty wolnej, nawet przed emeryturą i osiągając dochody na działalności, nie będą musiały oddawać fiskusowi otrzymanego zwrotu podatku czy płacić podatku belki od zysków. Zgodnie z ustawą wpłata na IKZE jest odpisywana od podstawy opodatkowania według 19% lub stawki ryczałtu. Natomiast wypłata jest rozliczana według skali podatkowej, nie liniowej czy ryczałtowej: => 0 zł kwota wolna 30 tysięcy zł => 12% powyżej kwoty wolnej do 120 tys. zł => 32% powyżej 120 tysięcy zł.

Uwaga: ważna informacja w kontekście IKZE w DM BOŚ. Osoba prowadząca działalność, też ryczałt, może otworzyć „zwykły” rachunek (nie na działalność gospodarczą), bez konieczności rejestracji nr LEI. Złóż wniosek rejestracyjny jako osoba fizyczna. Oświadczenie o zwiększeniu limitu wpłat będzie dostępne we wniosku o otwarcie IKZE.
Jeżeli masz już IKZE i chcesz zwiększyć limit wpłat bo masz działalność gospodarczą. Oświadczenie składa się elektronicznie z poziomu rachunku IKZE: zakładka [Dyspozycje] => [Inne] => [Oświadczenie o limicie wpłat na IKZE].

Pytania czytelników: nietypowe sytuacje IKE i IKZE

Uwaga: Przygotowałem również listę nietypowych pytań od czytelników i zadzwoniłem do KAS. Zobacz też dodatkowo na ten wpis jako uzupełnienie poniższej listy: Zadzwoniłem do KAS i wyjaśniłem nietypowe sytuacje IKE i IKZE: oto odpowiedzi jakie uzyskałem!

Pytania i odpowiedzi IKE i IKZE

1. Czy trzeba kupić akcje, obligacje lub ETFy aby wykorzystać limity IKE i IKZE na 2024 rok?
   • Nie musisz kupować akcji, obligacji, ETFów aby wykorzystać limity IKE i IKZE. Trzeba tylko wpłacić środki do końca tego roku. Możesz kupić akcje nawet za 10 lat. Ważne aby środki zostały zaksięgowane na IKZE i IKE bo inaczej limity przepadną bezpowrotnie.
2. Czy można w każdej chwili wypłacić środki z rachunku IKE i IKZE?
   • Oczywiście. Rachunek maklerski IKE oraz IKZE to rachunek jak każdy inny. Tylko ma preferencje podatkowe. Możesz w każdej chwili wypłacić środki.
3. Czy zdążę założyć rachunek maklerski IKE oraz IKZE do końca roku?
   • Jeżeli masz już rachunek maklerski w bosiu to masz podpisaną umowę ramową. Wystarczy podpisać aneks na IKE i IKZE. Trwa to chwilę. Robisz to z poziomu rachunku => [Otwórz rachunek] na dole po lewej
   • Jeżeli nie masz jeszcze podpisanej umowy ramowej to też jeszcze zdążysz bo wszystko sprawnie robi się online. Przelewy IKE i IKZE księgowane są w bosiu do ostatniego dnia roboczego w grudniu 2024
4. Czy emeryci też mogą skorzystać z IKE i IKZE?
   • Nie ma limitu wieku w przypadku IKE i IKZE. Więc oczywiście mogą.
5. Jak rozliczyć wpłatę na IKZE w PIT? Czy to jest skomplikowane?
   • Nie. To jest prosta sprawa. Krok po kroku opisałem to w tym wpisie: 31 rzeczy, które warto wiedzieć rozliczając podatki + jak krok po kroku rozliczyć zyski i straty w PIT 38 oraz wpłatę na IKZE?
6. Jakie korzyści są z IKE i IKZE? Czy IKZE i IKE ma sens? Czy opłaca się mieć konto IKE i IKZE?
   • Jak najbardziej IKZE i IKE ma sens. Opłaca się mieć oba rachunki bo dają duże korzyści podatkowe. Korzyści z IKE i IKZE są dokładnie opisane w tym kompleksowym opracowaniu: Korzyści płynące z IKE oraz IKZE: znaczenie kwestii podatkowych w inwestowaniu
7.  Czy warto inwestować w IKE czy w IKZE? Co się bardziej opłaca IKE czy IKZE?
   • Obie formy są korzystne dla oszczędzającego więc najlepiej wykorzystać oba limity. Jeżeli natomiast wybrać tylko IKE lub IKZE: IKZE wydaj się być lepsze: Co lepsze IKE czy IKZE? Dlaczego IKZE umożliwia niepłacenie podatku przed emeryturą
8. Czy IKE oraz IKZE opłaca się nawet wypłacając środki przed emeryturą? Czy warto założyć IKE oraz IKZE nawet tylko na kilka lat?
   • Oczywiście, że IKE oraz IKZE opłaca się nawet przed emeryturą. Korzyści podatkowe zyskujemy już po kilku latach. Szczegółowa analiza zobacz tutaj: Jak płacić jak najniższe podatki od zysków z akcji, dywidend oraz obligacji?
9. Ile można mieć rachunków IKE i IKZE gdy rozliczam się wspólnie z małżonkiem/małżonką?
   • Każdy z małżonków może mieć jedno IKE oraz IKZE. W sumie można więc mieć dwa IKE oraz dwa IKZE. Wykorzystując limit wpłat 2024/25 możemy wpłacić w sumie około 140 tysięcy złotych.
10. Czy można od podatku PIT odliczyć wpłaty na IKZE dla dwóch osób? Co, jeżeli jeden z małżonków w ogóle nie pracuje?
    • Przy rozliczaniu wspólnym można odliczyć wpłaty na IKZE dla dwóch osób. Warto jednak przypomnieć, że nie można odliczyć wpłaty na IKZE dla dwóch osób jeżeli jeden z małżonków w ogóle nie pracuje. Można to w tej sytuacji rozliczyć tylko dla jednej osoby, która pracuje, w ramach wspólnego rozliczenia.
11. Czy na koncie IKE lub IKZE można inwestować w instrumenty pochodne?
    • W przypadku IKE oraz IKZE ustawodawca generalnie nie pozwala na inwestowanie w instrumenty pochodne. Na przykład opcje czy kontrakty terminowe na indeksy czy akcje. Ale jest wyjątek. Jeżeli zawarcie takiej pozycji związane jest z zabezpieczeniem pozycji.
12. Czy wypłata środków z IKE i IKZE jest możliwa kilka razy czy od razu 100%?
    • Środki z IKZE można wypłacić tylko w 100%. W odróżnieniu od IKE, z IKE może być częściowa wypłata.
13. Ile można mieć kont IKE i IKZE? Czy można zamknąć konto IKE i IKZE a później ponownie otworzyć?
    • Można mieć jedno konto IKE i IKZE. Co jednak warte podkreślenia można wiele razy otworzyć konto IKE oraz IKZE a następnie zamknąć bo potrzebujemy gotówki. I ponownie otworzyć rachunek IKE i IKZE aby móc korzystać z zalet IKE/IKZE.
14. Jak przenieść rachunek IKE lub IKZE do DM BOŚ? 
    • Przeniesienie rachunku IKE i IKZE z jednej firmy do drugiej to wypłata transferowa. Zgodnie z ustawą firma ma 14 dni na realizację wypłaty transferowej. Poniżej wklejam info jakie otrzymałem z Domu Maklerskiego BOŚ jak zapytałem jak to dokładnie wygląda. Odpowiedź cytat:
      

      Po wypełnieniu formularza należy podpisać z nami umowę ramową, która umożliwia dalszą współpracę z nami przez internet. Umowę tę można podpisać elektronicznie (bez wychodzenia z domu). Po aktywacji umowy ramowej należy otworzyć wybrany rachunek – IKE lub IKZE (również w 100% przez internet).

      Po otwarciu prześlemy potwierdzenie tego faktu pocztą – bo niektóre firmy mogą wymagać tego dokumentu przy realizowaniu tzw. wypłaty transferowej (tak formalnie nazywa się ta procedura i o nią należy w razie czego pytać). W kolejnym kroku należy zwrócić się do firmy prowadzącej dotychczasowe IKE lub IKZE i złożyć wniosek o wspomnianą wypłatę transferową. We wniosku tym należy wskazać numer wcześniej otwartego rachunku IKE lub IKZE u nas.

      Dalej procedura dzieje się sama – tzn. realizuje ją instytucja prowadząca dotychczasowe IKE lub IKZE, która przekazuje do nas aktywa (papiery wartościowe i gotówkę osobno – chyba że ma miejsce zmiana formy IKE/IKZE – wtedy transferowana jest tylko gotówka po spieniężeniu aktywów, np. jednostek TFI).

15. Michał, założyłem/am rachunek maklerski IKE i IKZE z Twojego linku afiliacyjnego ale nie widzę promocyjnej prowizji.
    • Taka sytuacja zdarza się bardzo rzadko i miałem dosłownie kilka takich maili. Jeżeli jesteś pewny/pewna, że założyłeś/aś rachunek z mojego linku afiliacyjnego napisz o tym do DM BOŚ/ że jesteś moim czytelnikiem/czytelniczką. Napisz mi co odpisali (mail u góry strony).
    • Pamiętaj, że warunkiem niezbędnym do przypisania do rachunku promocyjnych stawek prowizji jest, aby wniosek rejestracyjny został złożony bezpośrednio po kliknięciu w link afiliacyjny na stronie. Ponadto kliknięcie w link afiliacyjny i niezakończenie procesu rejestracji podczas trwania jednej sesji zalogowania, lub np. odświeżenie wniosku w skutek wygaśnięcia sesji związanej z długotrwałą bezczynnością sesji, skutkuje brakiem przekazania do DM wymaganych danych i otwarcie rachunku na standardowych zasadach. Dlatego pamiętaj, aby wniosek rejestracyjny został wypełniony/ złożony bezpośrednio po kliknięciu w link afiliacyjny na mojej stronie.
16. Gdzie najlepiej założyć rachunek maklerski IKE oraz IKZE?
    • Oczywiście w DM BOŚ. Dlaczego warto założyć rachunek maklerski IKE oraz IKZE w Domu Maklerskim BOŚ poniżej:

Mój link afiliacyjny: Najlepszy rachunek IKE/IKZE kliknij tutaj.
(wszystko robi się sprawnie online)

10 zalet oferty DM BOŚ

Jeżeli chodzi o moje spostrzeżenia dotyczące domów maklerskich i platform do inwestowania w TFI. W 2015 roku podzieliłem się z Wami przemyśleniami dlaczego uważam, że oferta Domu Maklerskiego BOŚ jest jedną z najlepszych ofert na rynku w Polsce. I nadal tak uważam.

Dla przypomnienia, moim zdaniem, głównymi zaletami oferty DM BOŚ jest:

1. DM BOŚ ma bardzo dobry, bezawaryjny i szybki system transakcyjny. Do tego Bardzo dobra obsługa klienta. Szybko odpowiadają na pytania/ maile/ na infolinii.
2. Za pośrednictwem DM BOŚ można inwestować zarówno w akcje i ETFy notowane w Polsce jak również na rynkach zagranicznych (bardzo szeroka oferta ETFów: giełda, złoto, surowce, nieruchomości: REITy, itd.) 
   Uwaga: w przypadku dywidend od spółek amerykańskich możesz zapłacić podatek u źródła tylko w wysokości 15% bo w bosiu możesz złożyć formularz W-8BEN. Jeżeli nie jesteś rezydentem podatkowym lub nie masz amerykańskiego obywatelstwa.
3. DM BOŚ ma wszystkie polskie akcje notowane na GPW oraz Newconnect + uczestniczą w wielu IPO. Co może być dla kogoś ważne bo nie każde biuro maklerskie tak ma. Do tego wystawiają dla Urzędu Skarbowego PIT 8C dla transakcji w Polsce oraz rynków zagranicznych, więc nie trzeba samemu liczyć zysków z transakcji oraz przeliczać kursu walutowego. Co jest problemem dla brokerów zagranicznych bo nie mają takiego obowiązku.
4. Inwestując na rynkach zagranicznych DM BOŚ dokonuje przewalutowania środków po bardzo korzystnych kursach walutowych. Co jest bardzo ważne dla inwestowania poza Polską.
5. DM BOŚ prowadzi również rachunek maklerski IKE oraz IKZE (akcyjne) czyli można inwestować bezpośrednio w akcje i legalnie unikać płacenia podatków. Co mega ważne mając rachunek maklerski IKE oraz IKZE można w DM BOŚ inwestować również w akcje zagraniczne oraz np. ETFy (giełda, złoto, surowce, nieruchomości: REITy, itd.). DM BOŚ jest jednym z niewielu biur maklerskich w Polsce, gdzie można inwestować w akcje i ETFy zagraniczne na IKE oraz IKZE.
   Rachunek maklerski IKE oraz IKZE otwiera się również w ramach umowy ramowej: podpisując aneks na rynek polski + rynki zagraniczne.
6. Po założeniu konta maklerskiego możecie korzystać z rekomendacji fundamentalnych analityków DM BOŚ. To naprawdę dobry zespół analityczny w zakresie analizy fundamentalnej. Są to – znani na rynku specjaliści np. Sobiesław Pająk, czy Sylwia Jaśkiewicz. Ich rekomendacje trafiają do klientów instytucjonalnych, takich jak OFE, TFI czy fundusze zagraniczne. Ale są również dostępne dla Nas – klientów indywidualnych DM BOŚ.
7. Analitycy DM BOŚ przygotowują raport miesięczny (monthly report). Raport miesięczny obrazuje ocenę aktualnej sytuacji na giełdzie oraz prezentuje Portfel DM BOŚ – spółki, które zdaniem analityków DM BOŚ w danym miesiącu mogą zachowywać się gorzej i lepiej od indeksu WIG.
   Historyczne wyniki inwestycyjne portfela analityków DM BOŚ wrzuciłem poniżej (raport z listopada 2023 r.) Oczywiście warto pamiętać, że to jest historia, niemniej robią wrażenie:
   
   Szczegółowe informacje na temat konstrukcji portfela DM BOŚ znajdziecie w powyższym raporcie.
8. Skaner fundamentalny, gdzie jak na tacy podane są między innymi historyczne wyniki spółek giełdowych (rachunek zysków i strat, bilans, casch flow), wskaźniki fundamentalne i wiele innych danych potrzebnych do wycen spółek. Dla mnie jest to mega pomocne i użyteczne narzędzie. Jego przydatność możecie zobaczyć na przykład w tym artykule: Action – 43% (!) Getin + 21% w sesję: Nowa ustawa frankowa prezydenta. Przydatność skanera fundamentalnego możecie też zobaczyć w tym artykule: Polityka dywidendowa firmy. Co warto o niej wiedzieć: case study Orange, Agora, Kęty oraz LPP.
9. Ponadto w ramach umowy ramowej (standardowy dokument podpisywany z DM BOŚ) można dodatkowo otworzyć rachunek w supermarkecie funduszy inwestycyjnych BossaFund, gdzie przez internet bezpłatnie można nabywać i zbywać jednostki kilkuset funduszy inwestycyjnych (dzięki temu, że jest to internet, nie jest pobierana standardowa opłata manipulacyjna „up front fee”, która nieraz wynosi nawet kilka procent od wartości wpłacanych środków).
10. DM BOŚ ma też bardzo dobrze rozbudowany dział edukacji dla inwestorów indywidualnych

Podsumowując: Dom Maklerski BOŚ w swojej strategii stawia na tworzenie mocno rozbudowanej „wartość dodanej” dla swoich klientów. Cała ta wartość jest dostarczana bezpłatnie ponieważ ani otwarcie konta ani samo jego prowadzenie nic nie kosztuje. I jest całkowicie bezpłatne (nie ma żadnych wymagań co do obrotu, utrzymywanych środków na koncie itd.).

Przelewy z rachunku maklerskiego mogą być kierowane na dowolny rachunek bankowy w jakimkolwiek banku. I te przelewy są bezpłatne (jest to dla kwot powyżej 500 zł, do 500 zł za przelew trzeba zapłacić 1 zł).

Jeżeli zobaczymy na stawki prowizji naliczanych dla transakcji dla spółek notowanych w Polsce, jest ona standardowa i taka sama jak w większości pozostałych biurach maklerskich. Stawka ta wynosi 0,38% (minimalnie 5 zł). W przypadku moich czytelników wynegocjowałem Wam jednak znacznie lepsze warunki w okresie promocji, jak i po jej zakończeniu (info poniżej).

Uwaga:

1. W przypadku DM BOŚ wynegocjowałem dla Was obniżoną stawkę prowizji. Każdy kto skorzysta z >>> mojego linku afiliacyjnego <<< otrzyma promocyjną stawkę prowizji w wysokości 0,29% (minimum 5 zł od zlecenia). Stawka ta obowiązuje do końca 2016, 2017, 2018, 2019, 2020 2021, 2022, 2023, 2024 (nie ma limitu wysokości obrotu). Ponadto:
   • Zgodnie z ustaleniami z osobą kontaktową w DM BOŚ, po tym okresie, stawkę prowizji i tak możecie renegocjować: w zależności od generowanych obrotów.
   • Mało tego. Jak widzicie powyżej, po raz pierwszy promocyjną prowizję wynegocjowałem do końca 2016 roku. Promocja jest jednak co roku przedłużana na kolejne lata. Można powiedzieć, że mam niepisaną umowę, że po okresie promocji, moi czytelnicy i tak będą mieli utrzymaną obniżoną prowizję w wysokości 0,29% już na stałe. Dotyczy to zarówno nowych jak i dotychczasowych czytelników korzystających z moich linków afiliacyjnych.

Uwaga: musicie skorzystać z >>> mojego linku afiliacyjnego <<< bo w przeciwnym razie system nie przypisze otwarcia rachunku do mnie.